基準価額
- 英語
- standard price
投資信託（ファンド）の購入または換金の際の基準となる単位口数当りの時価を示す価額のことで、ファンドに組み入れられている資産を毎営業日に時価で評価し、利息や配当金などのインカムゲインを加えて資産総額を算出し、そこから運用にかかるコスト（売買手数料などの運用経費や信託報酬等）を差し引いて純資産総額を算出し、それを受益権口数で割った算出される。
投資信託（ファンド）の購入または換金の際の基準となる単位口数当りの時価を示す価額のことで、ファンドに組み入れられている資産を毎営業日に時価で評価し、利息や配当金などのインカムゲインを加えて資産総額を算出し、そこから運用にかかるコスト（売買手数料などの運用経費や信託報酬等）を差し引いて純資産総額を算出し、それを受益権口数で割った算出される。